まず家計のバランスシートをつくろう
前回のエントリー「人生設計と家計のバランスシート（貸借対照表）」の続きとして、家計のバランスシートの中身を細かく見ていきます。
＜うさみみ家の家計のバランスシート＞
※クリックすると画像が大きくなります。
＜資産を把握しよう＞
まず自分の保有する資産をすべて書き出します。
すべて「時価評価」をする必要があります。
株式など時価が変動する資産の場合、購入額を入れたくなりますが、「あくまで今、売却（解約）したらいくらになるか」で把握すべきです。
資産の項目はだいたいこんな感じです。
■現金
■普通預金
■定期性預金……満期日、利率
■その他預金（社内預金）
■個人向け国債
■有価証券（株式など）
■外貨（外国債券、外貨ＭＭＦ、ＦＸなど）
■土地
■建物
■保険積立金（解約返戻金）
■車両
■高級品
■その他資産
とにかく、「売却（解約）して現金化できるもの」すべてを資産として計上するのが基本です。
ただ、うさみみ家の場合は、保険と不動産を除いて資産を算出しています。
（保険と不動産は別に記録して把握しています。）
本来は、保険も不動産も資産として計上すべきです。
うさみみ家の場合、保険はあくまでお守り、不動産は自宅として売却は考えていないという価値観から外しています。
どうも、自宅の時価評価は良く分からないというのと、ずっと住むつもりなので売却という発想がなかったということだと思います。
保険についても、解約する意思がなかったので、資産として計上するという感覚が持てませんでした。
そういえば、車両や高級品についても資産計上していませんね…。
不動産や保険資産を今さら計上して資産が増えても良かったとは思えませんし、計上できるものを計上しないというのは安全側なのでよしとしています。
ただし、人生設計の「リタイアメントプラン」や「生命保険の補償額」を考える時には、「保険資産」については意識せざるを得ないと感じています。
＜負債を把握しよう＞
同じように、負債をすべて書き出します。
負債の項目はだいたいこんな感じです。
■住宅ローン
■その他借入金（マイカーローン、教育ローンなど）
■カード未払い金
■その他負債
負債については、負債額だけでなく、毎月返済額、利率、返済期限などをしっかり把握しておく必要があります。（支払いを忘れると大変ですからね。）
純資産を増やすためには、資産を増やすことが基本であり、負債がある場合は負債を減らす事も基本になります。
ローン金利と預金金利や税制を踏まえながら、どちらを優先すべきかを経済的合理性を意識して考える必要がありますが、基本的には負債を減らすことを優先すべきです。
負債がある以上、常に負債の事を意識する必要が出てきます。
一方、負債がなければ、支払い期日を意識する必要はありません。気持ちが楽でしょ。
経済的合理性を意識しながらも、そういったことも踏まえて、資産を増やすか、負債を減らすかを考えるのがいいと思います。
ここで問題となるのが、大きな負債があるのに、資産を増やすために「資産運用」を考える人もおられるという事です。
住宅ローン金利より、運用利回りが良ければ、資産運用するのが経済的合理性にかなうという考え方も見かけます。
それは、その人の価値観だし、その人の自己責任ですることですから、自由にすればよいとは思います。
うさみみの場合は、住宅ローンの完済を優先させました。
資産運用がプラスになればよいですがそうとは限りませんし、返済していけば確実に支払うお金が減っていくということを考えると、「住宅ローンを抱えながら資産運用するというのはありえない」というのがうさみみの考えです。
※ここでいう資産運用は、リスクをとった投資のことです。
＞住宅ローン金利より、運用利回りが良ければ、資産運用するのが経済的合理性にかなうという考え方
に対しては、ならば「住宅を購入する前に、そういうことを考えていたのか？」を思い起こしていただきたいと思います。
それだけ資産運用能力があるのなら、運用益で住宅が買えるまで運用する方が合理的な気がします。
住宅ローンを組んでから「繰り上げ返済より資産運用の方がいいと思った」というのであれば、住宅ローンを抱える危険性について危機意識が薄いように感じます。
住宅も資産運用も、時価評価が常に変化するリスク性資産です。
住宅ローンという莫大な負債を抱えつつ、自宅だけでなくさらにリスク性資産を抱えるというのは、資産バランスを考えても極端にリスク資産に偏っていると感じます。
そういった意味からも、あくまでうさみみの個人的な考えとしては、「負債を減らすこと」を優先させるべきだと思います。
※これはあくまでうさみみの考えであり、すべては自己責任で個人個人が判断すべき事です。
（補足です）
上記で「ありえない」と強い調子で書きましたが、あくまでうさみみ個人の見解です。
家族がいる場合と、独身の場合では、リスク許容度も人生で必要となるおカネも違います。
１つの視点としてご理解いただければと思います。
＜純資産を算出する＞
「資産」と「負債」を書き出して時価評価できれば、純資産は計算するだけです。
■純資産＝資産−負債
これらを表にまとめると分かりやすいですね。
以上の手順で、「家計のバランスシート」が作成できるはずです。
もし、作成した事がなければ一度作ってみてください。
この作業を通じて、いろんなことを考えさせられたり、勉強しなければいけない事に「気づく」と思います。
こうした「気づきを得る」という意味でも、大事な作業だと思います。
＜家計のバランスシートを作成したら＞
家計のバランスシートを作成したら、いろんなことが見えてくるのではないでしょうか。
それを見ながら夫婦で話し合う。。。「もっと、住宅ローンを減らしていこうね。」
そんな会話の中から、進むべき方向が見えてくるかもしれません。
人生設計と言えば難しいイメージですけど、そういったことが人生設計、マネープランの前段階だと思います。
そういった方向性に従って、「何のために、いつまでに、いくらという計画」がマネープランなのですから。
また、家計を見直すきっかけになるかもしれません。
「もっと貯金するために支出を減らそう」という方針が出てくるかもしれません。
このように「家計のバランスシート」というのはいろんなことにつながっていきます。
逆にいえば、現在の純資産や資産、負債の状況を知らずして、家族の方向性を考える事は難しいはずです。
うさみみ家では、毎月、純資産を算出しています。
■うさみみ家のマネープランの形
定期的にチェックすることで、我が家にどのくらいの貯蓄力があるのかが分かって来ます。
すると、「いつまでにいくら」が予測しやすくなりますね。
もっと、がんばればもっと早くたまるとか、いろいろ試行錯誤していく中で、夫婦で話し合う機会が増えるといいですね。
家計のバランスシートの形は、試行錯誤していくうちに自分に合ったスタイルができてくると思います。
とりあえず、始めてみる。。。そして、修正していくと少しづつ良くなっていくのではないでしょうか。
結果、他の人とちがったスタイルになろうとも、夫婦が共有できればいいと思いますよ。
■人生設計をたてるb■見出しへのリンク⇒うさみみのホームページへ
